Jak funguje daňový odpočet?

4 Klíčové Podmínky pro Uplatnění Odpočtu

Vaše smlouva životního pojištění musí splňovat všechny následující podmínky:

  1. Musí obsahovat spořicí složku

    Odečíst si můžete pouze platby na smlouvy, které vytvářejí finanční rezervu (kapitálové nebo investiční životní pojištění). Čistě rizikové životní pojištění daňově uznatelné není.

  2. Musí splňovat pravidlo "60 + 60"

    Výplata pojistného plnění (konec smlouvy) je sjednána nejdříve v roce, kdy dosáhnete věku 60 let, A ZÁROVEŇ smlouva trvala minimálně 60 měsíců (5 let).

  3. Nesmí umožňovat průběžné výběry

    Pojistná smlouva nesmí umožňovat mimořádné výběry naspořených peněz v jejím průběhu. Tím stát podporuje dlouhodobý charakter spoření.

  4. Vy jste pojistník

    Osoba, která si odpočet uplatňuje (poplatník), musí být zároveň pojistníkem smlouvy (osobou, která smlouvu sjednala a platí ji).

Kolik si můžete odečíst a kolik ušetříte?

Limit odpočtu

Od základu daně si můžete odečíst zaplacené pojistné až do maximální výše 24 000 Kč za rok.

Reálná úspora na dani

Při 15% sazbě daně z příjmů činí maximální roční úspora 3 600 Kč (15 % z 24 000 Kč). Každá tisícikoruna, kterou si odečtete, vám ušetří 150 Kč na dani.

POZOR: Riziko Zpětného Zdanění (Dodanění)!

Pokud svou smlouvu zrušíte předčasně a porušíte tak podmínku "60 + 60", máte ze zákona povinnost zpětně zdanit všechny daňové odpočty, které jste uplatnili za posledních 10 let. Tuto částku musíte uvést ve svém daňovém přiznání jako "ostatní příjem" a odvést z ní daň.

Příspěvek od Zaměstnavatele: Další Výhoda

Pokud vám na životní pojištění přispívá zaměstnavatel, jedná se o další daňově zvýhodněný režim. Příspěvek zaměstnavatele až do výše 50 000 Kč ročně je pro zaměstnance osvobozen od daně z příjmu i odvodů na sociální a zdravotní pojištění a pro firmu je daňově uznatelným nákladem.

Chcete si Sjednat Daňově Výhodné Životní Pojištění?

Správně nastavená smlouva vám zajistí ochranu a zároveň ušetří peníze na daních. Rádi vám pomůžeme porovnat nabídky na trhu a najít řešení, které splňuje všechny zákonné podmínky pro daňové odpočty.

Spočítat a Porovnat Životní Pojištění